審計委員會年度工作重點及運作情形

 年度工作重點：

• 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度
• 內部控制制度有效性之考核
• 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序
• 涉及董事自身利害關係之事項
• 重大之資產或衍生性商品交易
• 重大之資金貸與、背書或提供保證
• 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券
• 簽證會計師之委任、解任或報酬
• 財務、會計或內部稽核主管之任免
• 年度財務報告及半年度財務報告
• 其他公司或主管機關規定之重大事項

　

 運作情形：

一、113年度審計委員會開會4次【Ａ】，委員出席情形如下：

   

職稱	姓名	實際出席 次數【Ｂ】	委託出席 次數	實際出席率(%) 【Ｂ/Ａ】	備註
獨立董事 (召集人)	陳金川	4	0	100%	112.5.24董事全面改選，推舉陳金川獨董為本屆召集人
獨立董事	籃文德	4	0	100%
獨立董事	梁金章	4	0	100%

　

二、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案

    內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以

    及公司對審計委員會意見之處理：

(一) 證券交易法第14條之5所列事項：

審計委員會 期別(屆次)	議案內容	決議結果/本公司之處理
113.03.11 (2-3)	1.112年度營業報告書及財務報表案。	委員會全體成員同意通過/提 董事會由全體出席董事通過。
	2.113年度營運計劃及113年度預算案。	委員會全體成員同意通過/提 董事會由全體出席董事通過。
	3.112年度盈餘分配案。	委員會全體成員同意通過/提 董事會由全體出席董事通過。
	4.本公司之簽證會計師異動 案。	委員會全體成員同意通過/提 董事會由全體出席董事通過。
	5.本公司簽證會計師之獨立性及適任性評估暨委任、報酬案。	委員會全體成員同意通過/提 董事會由全體出席董事通過。
	6.112年度內部控制制度自行評估報告及內部控制制度聲明書。	委員會全體成員同意通過/提 董事會由全體出席董事通過。
113.05.9 (2-4)	1.第一季合併財務報告案。	委員會全體成員同意通過/提 董事會由全體出席董事通過。
	2.擬預先核准簽證會計師、其事務所及事務所關係企業向本公司及子公司提供非認證服務案。	委員會全體成員同意通過/提 董事會由全體出席董事通過。
113.08.8 (2-5)	1.第二季合併財務報告案。	委員會全體成員同意通過/提 董事會由全體出席董事通過。
113.11.7 (2-6)	1.第三季合併財務報告案。	委員會全體成員同意通過/提 董事會由全體出席董事通過。
	2.擬修訂本公司「內部控制制度」、「內部稽核制度」及增訂內控、內稽等相關控制及稽核作業案。	委員會全體成員同意通過/提 董事會由全體出席董事通過。

(二) 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議

    決事項：無。

(三)獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利

    益迴避原因以及參與表決情形：無。

　

　

 獨立董事與內部稽核及會計師溝通情形 

1.本公司稽核主管定期每月提交稽核報告及追蹤報告予獨立董事之外，每季召開審計委員會時，並向獨立董事進行稽核業務及稽核結果與追蹤情形之說明。

2. 本公司每季召開董事會，獨立董事及稽核主管皆參加董事會，稽核主管皆列席報告內部稽核業務情形。

3.稽核主管及會計師與獨立董事若有議題討論，視需要直接相互聯繫，溝通管道良好。

  獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要如下：

內部稽核主管列席會議及日期	溝通事項	處理執行結果
內部稽核主管列席會議及日期	溝通事項	處理執行結果
113.03.11審計委員會	1.112年10~12月內部稽核業務概況報告。	1.審計委員會報告後並呈送董事會報告。
113.05.9 審計委員會	1.113年1~3月內部稽核業務概況報告。	1.審計委員會報告後並呈送董事會報告。
113.08.8 審計委員會	1.113年4~6月內部稽核業務概況報告。	1.審計委員會報告後並呈送董事會報告。
113.11.7 審計委員會	1.113年7~9月內部稽核業務概況報告。	1.審計委員會報告後並呈送董事會報告。

　

審計委員會績效評估

       112年度審計委員會績效評估